الف- اگر مخارج شخصی یا مخارج خانه تاجر در ایام عادی نسبت به درآمدش بسیار زیاد باشد.
ب- اگر مبالغ زیادی صرف معاملاتی كند كه سود آوری آن كم یا ناچیز است.
ج- اگر به قصد به عقب انداختن ورشكستگی خود اقدام به خرید جنس بالاتر از قیمت بازار یا روش به قیمت كمتر از قیمت بازار كرده باشد.
د- اگر بعد از تاریخ ورشكستگی طلب برخی از طلب كارها را داده باشد.
ه- اگر دادخواست ورشكستگی خود را ظرف 3 روز از تاریخ ورشكستگی ندهد.
و- اگر دفاتر او ناقص یا بی ترتیب باشد یا صورت دارایی و بدهی خود را ( بدون حیله و تقلب) دقیقا معین نكرده باشد.